澳大利亞境外直接投資（ODI）核準與備案指南

一、引言

針對需實施核準管理的境外直接投資項目，投資主體需遵循既定程序，通過官方網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準機關(guān)正式提交詳盡的項目申請報告及相關(guān)附件。此流程旨在確保投資活動的合規(guī)性，促進國家經(jīng)濟安全與利益的有效維護。投資主體若為中央企業(yè)，應(yīng)由其集團公司或總公司代為提交；地方企業(yè)則直接提交至核準機關(guān)。

二、項目申請報告編制要點

項目申請報告應(yīng)全面覆蓋以下核心內(nèi)容：

1. portant; font-weight: 600;">投資主體概況：詳盡闡述投資主體的基本信息、經(jīng)營狀況及財務(wù)實力。

2. portant; font-weight: 600;">項目詳情：明確項目名稱、投資目標國、項目核心內(nèi)容、預(yù)計規(guī)模及中方投資金額等關(guān)鍵要素。

3. portant; font-weight: 600;">影響分析：深入分析項目對中國國家利益及安全可能產(chǎn)生的正面或負面影響。

4. portant; font-weight: 600;">真實性聲明：投資主體需就項目信息的真實性做出正式承諾，并附上由國家發(fā)展改革委發(fā)布的通用文本及附件清單。報告編制可自主完成，亦可委托具備資質(zhì)的中介服務(wù)機構(gòu)進行。

三、核準機關(guān)審批標準

核準機關(guān)將依據(jù)以下標準對項目進行嚴格審查：

1. portant; font-weight: 600;">合規(guī)性：確保項目不違反中國現(xiàn)行法律法規(guī)。

2. portant; font-weight: 600;">政策符合性：符合中國的發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控、產(chǎn)業(yè)及對外開放政策導(dǎo)向。

3. portant; font-weight: 600;">國際義務(wù)：不與中國參與的國際條約、協(xié)定相抵觸。

4. portant; font-weight: 600;">國家利益與安全：確保項目不威脅或損害中國的國家利益與安全。

四、ODI備案的具體標準與材料要求

備案標準：

• 境內(nèi)公司成立時間需滿一年，財務(wù)狀況良好，具備完整的經(jīng)審計財務(wù)報表。

• 最近一年審計報告顯示盈利，凈資產(chǎn)收益率高于5%，資產(chǎn)負債率低于70%。

• 股東背景清晰，資金來源合法且充足。

所需材料清單：

1. 境內(nèi)投資主體信息（含營業(yè)執(zhí)照副本、公章）。

2. 最近一年度的財務(wù)報表及企業(yè)整體財務(wù)報表。

3. 董事會或執(zhí)行董事決議文件。

4. 詳盡的項目盡職調(diào)查報告，涵蓋經(jīng)濟、技術(shù)、法律、財務(wù)、社區(qū)及環(huán)境等多方面評估。

5. 項目前期工作落實情況說明。

6. 相關(guān)人員的身份證明復(fù)印件（含股東、董事、監(jiān)事等）。

7. 境外公司章程及其中文譯本（如境外公司已設(shè)立）。

8. 自有資金證明，由銀行出具。

9. 如涉及并購，還需提供并購合同、協(xié)議、存款證明、對賬單及第三方盡職調(diào)查報告。

10. 提交至發(fā)改委的備案請示文件。

五、境內(nèi)自然人境外投資路徑解析

境內(nèi)自然人進行境外投資主要有兩大路徑：

1. portant; font-weight: 600;">設(shè)立特殊目的公司（SPV）進行返程投資：以投融資為主要目的，在境外設(shè)立SPV，并通過其在國內(nèi)設(shè)立的主體實現(xiàn)資金回流，進行再投資。

2. portant; font-weight: 600;">直接境外投資（非返程投資）：直接以新設(shè)或股權(quán)收購等方式，投資于其他國家的企業(yè)，以開展實際業(yè)務(wù)經(jīng)營為目的，而非單純?yōu)榱速Y金回流。

以上指南旨在為投資者提供全面、規(guī)范的澳大利亞境外直接投資（ODI）核準與備案操作流程參考，確保投資活動合法合規(guī)，促進國際經(jīng)濟合作與發(fā)展。