辦理境外投資備案必看的注意事項(xiàng)！

境外投資備案（ODI）不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來(lái)一系列的便利和優(yōu)勢(shì)。

順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內(nèi)資金出境，以及保證后續(xù)境外資金順利返程回國(guó)。打通境內(nèi)外資產(chǎn)流通的合法渠道后，有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。

-1-境外投資備案（ODI）申請(qǐng)注意事項(xiàng)

1、一般情況下，發(fā)改委備案和商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)可以同步操作進(jìn)行，主要原因是向兩大機(jī)構(gòu)所提交的材料幾乎一致。

2、如果想要提高ODI備案的成功率，則建議先辦理由商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)的《境外投資證書(shū)》;再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;

3、資金證明以提交企業(yè)近期三個(gè)月的存款證明為準(zhǔn)，具體證明開(kāi)具時(shí)間以提交正式ODI備案申請(qǐng)所需材料之日為準(zhǔn)。

4、遞交的材料一定要實(shí)行預(yù)提交制;即:在正式提交申請(qǐng)前，先將準(zhǔn)備遞交的材料提交至市級(jí)商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見(jiàn)，根據(jù)修改意見(jiàn)，對(duì)遞交材料進(jìn)行修改和完善。

-2-境外投資備案（ODI）的申請(qǐng)條件及資料

1.申請(qǐng)條件

根據(jù)過(guò)往經(jīng)驗(yàn)，申請(qǐng)主體通常需滿(mǎn)足以下條件：

-境內(nèi)公司zuihao成立滿(mǎn)1年以上

-凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率zuihao高于5%，越高越好

-資產(chǎn)負(fù)債率zuihao低于70%，越低越好

-審計(jì)報(bào)告（凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)大于投資額）

-境內(nèi)主體行業(yè)不涉及敏感行業(yè)及國(guó)家

-股東背景、資金來(lái)源真實(shí)、合法

2.備案所需資料

-境外投資備案表

-企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

-對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程

-相關(guān)的董事會(huì)或出資決議

-Zui新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

-前期工作落實(shí)情況說(shuō)明 (包括：盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià))

-并購(gòu)類(lèi)需提交境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表及第三方 出具的盡職調(diào)查報(bào)告

-境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

-投資主體自有資金證明

發(fā)改委、商務(wù)部和外管局

境外投資需要發(fā)改委、商務(wù)部和外管局三個(gè)部門(mén)審批。

發(fā)改委立項(xiàng)：向發(fā)改部門(mén)及委會(huì)部門(mén)申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)。

商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應(yīng)在收到證書(shū)2年內(nèi)在境外開(kāi)展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。不論投資多少都要向外管部門(mén)匯報(bào)。外管部門(mén)審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。