中國企業(yè)投資者必須獲得至少三個(gè)的登記或核準(zhǔn)

,發(fā)展和改革委員會(huì)(“發(fā)改委” )、商務(wù)主管部門(“商務(wù)部”)、外匯管理部門(“外管局” )其職權(quán)和管理事項(xiàng)分別為:

1、發(fā)改委,負(fù)責(zé)規(guī)劃、監(jiān)管和協(xié)調(diào)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和行業(yè)政策,主管對外投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批

2、商務(wù)部,負(fù)責(zé)具體境外投資事項(xiàng)審批,并發(fā)放中國企業(yè)境外投資證書;商務(wù)局備案需要的資料有：

1、申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等

2、填寫境外投資申請表

3、境外投資相關(guān)合同或協(xié)議

4、有關(guān)部門]對所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料

5、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

6、有關(guān)補(bǔ)充材料。

3、外管局,負(fù)責(zé)對境外投資的外匯登記及備案。

具體審批流程及要點(diǎn)，發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)，商務(wù)主管部門

一.境外投資立項(xiàng)核準(zhǔn)----發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)

根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會(huì)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》的規(guī)定,境外投資項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)國家發(fā)改委或其地方機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。在取得發(fā)改委核準(zhǔn)之前,中國投資者不得簽署任何具有終法律效力的文件。2011年,國家發(fā)改委下發(fā)了《關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知》 ,進(jìn)一步簡化審批流程并將審批權(quán)限下放至地方發(fā)改委。

1、審批權(quán)限

依照現(xiàn)行規(guī)定,根據(jù)投資項(xiàng)目和投資金額的不同,境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的主管機(jī)關(guān)為各級(jí)發(fā)展改革部門。

2、項(xiàng)目信息報(bào)告

中國投資者在境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目時(shí),對于中方投資額1億美元及以上的境外收購和競標(biāo)項(xiàng)目,應(yīng)在投標(biāo)或?qū)ν庹介_展商務(wù)活動(dòng)前,向國家發(fā)展改革委報(bào)送書面信息報(bào)告。國家發(fā)展改革委在收到書面信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。

信息報(bào)告的主要內(nèi)容包括:

(一)投資主體基本情況;

(二)項(xiàng)目投資背景情況;

(三)投資地點(diǎn)、方向、預(yù)計(jì)投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模;

(四)工作時(shí)間計(jì)劃表。

3、報(bào)批文件

(1)項(xiàng)目申請報(bào)告:

報(bào)送國家發(fā)展改革委項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容;

①項(xiàng)目名稱、投資方基本情況;

②項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況:

③項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場,以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況;

④項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額;

⑤購并或參股項(xiàng)目,應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。

(2)公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議:

(3)證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件;

(4)銀行出具的融資意向書;

(5)以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的,按資產(chǎn)權(quán)益的評估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告,或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件;

（6)投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目,中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件;

(7)境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目,應(yīng)報(bào)送信息報(bào)告,并附國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

4、審批時(shí)限

國家發(fā)展改革委受理項(xiàng)目申請報(bào)告后,應(yīng)自受理項(xiàng)目申請報(bào)告之日起20個(gè)工作日內(nèi)完成對項(xiàng)目申請報(bào)告的核準(zhǔn)或向國務(wù)院提出審核意見,如20個(gè)工作日不能作出核準(zhǔn)決定或提出審核意見,由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長10個(gè)工作日,并將延長期限的理由告知項(xiàng)目申請人。

已經(jīng)核準(zhǔn)的項(xiàng)目如出現(xiàn)下列情況之一的,需向國家發(fā)展改革委申請變更:

(一)建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化;

(二)建設(shè)地點(diǎn)發(fā)生變化;

(三)投資方或股權(quán)發(fā)生變化;

(四)中方投資超過原核準(zhǔn)的中方投資額20%及以上。

(五)在計(jì)劃建設(shè)或收購交割期內(nèi)未實(shí)施

二.企業(yè)境外投資證書審批-商務(wù)主管部門

在取得發(fā)改委的核準(zhǔn)后,中國投資者還應(yīng)當(dāng)取得企業(yè)境外投資證書。

就備案來講，14年6月份國家發(fā)改委發(fā)布了《國家發(fā)改委辦公廳關(guān)于啟用全國境外投資項(xiàng)目備案管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的通知》。規(guī)定根據(jù)9號(hào)令應(yīng)進(jìn)行備案的境外投資項(xiàng)目，除上海自貿(mào)區(qū)的企業(yè)，原則上均通過“全國境外投資項(xiàng)目備案管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”（下稱“備案系統(tǒng)”）進(jìn)行申報(bào)。

備案系統(tǒng)會(huì)根據(jù)填報(bào)的企業(yè)類型、注冊地和項(xiàng)目中方投資額等信息，自動(dòng)分送國家發(fā)改委或相關(guān)省級(jí)發(fā)展改革部門受理。