2023ODI備案所需資料梳理

商務(wù)廳/部核準(zhǔn)備案所需資料

    商務(wù)部門對(duì)ODI備案和審批工作重點(diǎn),是對(duì)該境外項(xiàng)目的真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)估,因此所需準(zhǔn)備的資料也與這些工作有關(guān)。由于境外項(xiàng)目的主體可以是商業(yè)并購(gòu),也可能是新設(shè)公司,因此對(duì)這兩種情況,需要準(zhǔn)備略有不同的文件。

1.新設(shè)境外公司

對(duì)新設(shè)立的境外公司投資,境內(nèi)投資人需要準(zhǔn)備《境外直接投資申請(qǐng)表》(該表中說(shuō)明投資路徑、終目的的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容),境外投資目的的公司章程、合同、協(xié)議等,相關(guān)董事會(huì)決議(或出資決議),經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告),前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告,投資自己來(lái)源情況說(shuō)明。投資環(huán)境分析等),境內(nèi)投資真實(shí)性承諾書(shū)。

2.并購(gòu)境外公司

對(duì)于并購(gòu)境外公司的投資,境內(nèi)投資人需要填寫的《境外直接投資申請(qǐng)表》與新設(shè)境外企業(yè)須填寫的申請(qǐng)表差異不大,其注意差別在于對(duì)并購(gòu)目的公司的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)情況和收購(gòu)方案的說(shuō)明上。同時(shí),并購(gòu)項(xiàng)目還需遞交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》及相關(guān)材料,《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源、投資環(huán)境分析等,并提供境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。

發(fā)改委核準(zhǔn)備案所需資料

發(fā)改委對(duì)于ODI備案審核的工作重心放在境外項(xiàng)目本身上,其中包括風(fēng)險(xiǎn)程度、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目真實(shí)性等信息分析,并進(jìn)行全面評(píng)估。因此,需要提交發(fā)改委的資料也更多的房子投資人及境外投資項(xiàng)目上。

而投資人需要提供的資料包括:

1.投資主體的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2.投資主體新的財(cái)務(wù)報(bào)表(經(jīng)審計(jì))

3.董事會(huì)決議或出資決議,項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(需要有第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具)

4.自有資金證明

5.投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)的意向書(shū)或框架協(xié)議等法律文書(shū)

6.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

銀行部門外匯審核所需資料

銀行作為鐘放款部門,不但需要自行平衡外幣的進(jìn)出總量,還需要獲得相關(guān)部門同意資金出境的批文(商務(wù)部和發(fā)改委出具的同意投資批文),才能繼續(xù)辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門主要負(fù)責(zé)ODI備案審核的部門為外匯管理局。

所需文件包括:

1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》

2.外匯資金來(lái)源情況說(shuō)明

3.境內(nèi)投資主體材料(營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公司章程等)

4.商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書(shū)》等文件原件

提交這些文件后,外管局也可能對(duì)大額資金出境情況進(jìn)行復(fù)核,主要是對(duì)投資人進(jìn)行約談,對(duì)投資資金來(lái)源及境外項(xiàng)目真實(shí)性進(jìn)行說(shuō)明。辦理境外投資備案并不是企業(yè)遞交申請(qǐng)就能夠?qū)徍送ㄟ^(guò)的,所以在申請(qǐng)前**與專業(yè)機(jī)構(gòu)人士進(jìn)行溝通,根據(jù)專家意見(jiàn)準(zhǔn)備需要的證明資料,提高審核通過(guò)率。