ODI備案流程:從申請到獲批的步驟詳解

作為國際金融中心和亞洲區(qū)域總部基地,香港擁有得天獨(dú)厚的投資環(huán)境。以下是其優(yōu)勢分析:

政治穩(wěn)定:香港是一個(gè)自由、開放、民主、法治的社會(huì),政治穩(wěn)定,保證了投資者的利益。

開放經(jīng)濟(jì):香港沒有外匯管制和貿(mào)易限制,對外開放程度高,方便跨國投資。此外,香港的稅收制度簡單,企業(yè)所得稅率低,吸引了許多外國公司在香港注冊。

金融中心:香港是全球第三大金融中心,擁有完善的金融服務(wù)體系和**的金融技術(shù),提供豐富的金融產(chǎn)品和服務(wù),為投資者提供了良好的投資環(huán)境。

地理位置優(yōu)越:香港位于亞洲的中心地帶,交通便利,與中國內(nèi)地和東南亞各國聯(lián)系緊密,使得香港成為跨境投資的重要樞紐。

法律保障:香港擁有完善的法律制度和司法獨(dú)立性,保護(hù)投資者合法權(quán)益,為投資者提供了有力的法律保障。

,香港具有政治穩(wěn)定、開放經(jīng)濟(jì)、金融中心、地理位置優(yōu)越和法律保障等優(yōu)勢,這些因素吸引了眾多跨國公司在香港設(shè)立總部或分支機(jī)構(gòu),并為創(chuàng)業(yè)者提供了良好的投資環(huán)境。

我們先來了解什么是ODI備案?

通俗一點(diǎn)的講,對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí),不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán),只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán),控制權(quán)、經(jīng)營管理等,就需要進(jìn)行境外投資(ODI)備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的,還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。需要提醒的是,境外投資(ODI)備案僅針對設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說,境內(nèi)企業(yè)實(shí)行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司,均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時(shí),境外企業(yè)開展的二次投資行為,也不在對外投資管理的范疇,不需要有關(guān)部門進(jìn)行審核。

為什么要ODI備案?

隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多,ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一,更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢

境外投資備案需要什么條件?

根據(jù)騰博國際的境外投資ODI備案實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn),大部分企業(yè)基本滿足以下4個(gè)申請條件便可以通過審核:

1. 符合“境外投資”定義:境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;

2. 主體和成立時(shí)間要求:主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的,一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案;

3. 股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求:無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的,很難通過審查;

4. 財(cái)務(wù)要求:*近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損;凈資產(chǎn)回報(bào)率**高于5%,同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率**低于70%;

境外投資備案ODI備案申請流程?

境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門。首先,境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級(jí)商務(wù)部門和省級(jí)發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng),為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。其次,發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向,為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。*后,外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后,需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》,在銀行完成外匯登記手續(xù)。整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月,辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》需要注意的是:如果是涉及敏感行業(yè),無論項(xiàng)目投資金額大小,一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。