隨著經(jīng)濟(jì)時(shí)代的發(fā)展，指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體紛紛把目光投向國(guó)外市場(chǎng)，通過(guò)設(shè)立、并購(gòu)、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目的投資行為，這個(gè)時(shí)候就需要報(bào)備商務(wù)部門和發(fā)改委備案。夏敏我們來(lái)看一下備案要點(diǎn)有哪些.

一、對(duì)外投資備案注意事項(xiàng)

其中，涉及敏感國(guó)家地區(qū)或者敏感行業(yè)的納入核準(zhǔn)管理，涉及非敏感類項(xiàng)目實(shí)行備案管理。

敏感國(guó)家和地區(qū)包括：

與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)、發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)、根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家、其他敏感國(guó)家和地區(qū)。 

敏感行業(yè)包括

武器裝備的研制生產(chǎn)維修； 跨境水資源開(kāi)發(fā)利新聞傳媒、房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)、體育俱樂(lè)部、在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)

境外游資備案流程：

1.簽署法律文件（框架協(xié)議、增資協(xié)議、收購(gòu)協(xié)議、投資協(xié)議等）（涉及主體：交易方之間）

2.項(xiàng)目申報(bào)材料準(zhǔn)備（涉及主體：投資主體和咨詢單位）

3.發(fā)改部門備案（涉及主體：國(guó)家或地方發(fā)改委）

4.商務(wù)部門備案（涉及主體：商務(wù)部或地方商務(wù)部門）

5.外匯登記（涉及主體：企業(yè)注冊(cè)地銀行）

其中，發(fā)改委備案需要提交哪些材料：

1、《境外投資項(xiàng)目備案表》，詳細(xì)描述境外投資的各個(gè)方面信息;

2、新經(jīng)審計(jì)的投資主體財(cái)務(wù)報(bào)表，為近年度或半年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，并應(yīng)加蓋公章;

3、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖

4、投資主體投資決策文件，一般是股東會(huì)、董事會(huì)兩會(huì)決議，并應(yīng)加蓋公章;

5、具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件，一般是境外的股份認(rèn)購(gòu)或轉(zhuǎn)讓協(xié)議，需要注意的是，如果是英文的協(xié)議，需要提供中文翻譯件，我司在承辦的項(xiàng)目中，一般會(huì)另行簽署一份單獨(dú)的中文購(gòu)股協(xié)議;

6、境外投資真實(shí)性承諾書，投資主體應(yīng)提交加蓋公章的承諾書。

7、證明投資資金來(lái)源真實(shí)合規(guī)的支持性文件，如果是自有資金，一般為銀行存款證明或其他文件;

備案成功后，發(fā)改部門會(huì)出具一份《境外投資項(xiàng)目備案通知書》，會(huì)說(shuō)明對(duì)投資主體的境外投資項(xiàng)目準(zhǔn)予備案，有效期為2年，以及在變更、延期的情況下，需要提交相應(yīng)手續(xù)。

更多境外投資備案相關(guān)事項(xiàng)歡迎咨詢提問(wèn)。