根據(jù)審查時(shí)點(diǎn)可獲取的信息、數(shù)據(jù)、單據(jù)進(jìn)行分析、判斷和評(píng)估，

為了節(jié)省時(shí)間，請(qǐng)來電咨詢于經(jīng)理！

主營(yíng)：轉(zhuǎn)口,轉(zhuǎn)口貿(mào)易,保稅區(qū)轉(zhuǎn)口,如何轉(zhuǎn)口,怎樣轉(zhuǎn)口，歡迎來電咨詢!

轉(zhuǎn)口,轉(zhuǎn)口貿(mào)易,保稅區(qū)轉(zhuǎn)口,如何轉(zhuǎn)口,怎樣轉(zhuǎn)口

網(wǎng)比對(duì)提單關(guān)鍵信息如裝運(yùn)日、船名、航次等；通過第三方網(wǎng)站查詢航運(yùn)軌跡；與船運(yùn)公司核實(shí)提單承載內(nèi)容如貨品名稱、托運(yùn)人、通知方等。

在保稅區(qū)交易模式下，倉(cāng)單是重點(diǎn)審核的單據(jù)。除了關(guān)注倉(cāng)儲(chǔ)機(jī)構(gòu)的資信，通過郵件等方式向倉(cāng)儲(chǔ)機(jī)構(gòu)確認(rèn)物權(quán)單據(jù)的真實(shí)性外，境內(nèi)倉(cāng)單如有與之對(duì)應(yīng)的進(jìn)出境備案清單，將大大增加其證實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性的效力，背書流轉(zhuǎn)的程序和要求與提單基本一致。而境外倉(cāng)單，因缺少第三方單據(jù)佐證，證實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性的作用有限。

三、轉(zhuǎn)口貿(mào)易的審查管理

業(yè)務(wù)發(fā)展，制度先行。規(guī)章制度的不斷完善和操作流程的梳理規(guī)范是保障業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。

2011年至今，國(guó)內(nèi)外匯形勢(shì)已經(jīng)歷數(shù)次巨大變化，相應(yīng)地，轉(zhuǎn)口貿(mào)易等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理規(guī)定也隨之進(jìn)行了多次調(diào)整。為更好地執(zhí)行外匯政策，銀行應(yīng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定專項(xiàng)管理辦法和參考手冊(cè)，明確崗位分工、受理?xiàng)l件和辦理流程，逐一梳理總結(jié)業(yè)務(wù)所涉及的政策要求、潛在風(fēng)險(xiǎn)和審查防范措施。同時(shí)，密切關(guān)注業(yè)務(wù)形態(tài)變化和監(jiān)管政策變化，及時(shí)進(jìn)行內(nèi)控制度的更新與完善。

在外匯監(jiān)管力度進(jìn)一步加大的今天，展業(yè)三原則已成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)務(wù)審查是否到位的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。其中的“盡職審查”原則更是要求銀行從“表面審核”向“實(shí)質(zhì)審核”轉(zhuǎn)變。無論是對(duì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易還是其他業(yè)務(wù)，交易背景和貿(mào)易背景的真實(shí)性審核，都是展業(yè)三原則在單項(xiàng)業(yè)務(wù)審查中的具體體現(xiàn)。其應(yīng)是一種動(dòng)態(tài)的、持續(xù)性的盡職審查，覆蓋從受理、調(diào)查、審批、放款、貸后的業(yè)務(wù)全流程，缺一不可。由一線營(yíng)銷、政策管理、單證審查、信貸審批和貸后管理人員組成審查鏈，明確職責(zé)，相互配合，形成審查的閉環(huán)管理機(jī)制。在業(yè)務(wù)辦理過程中，每個(gè)環(huán)節(jié)的受理人員不僅應(yīng)從各自專業(yè)角度出發(fā)，根據(jù)審查時(shí)點(diǎn)可獲取的信息、數(shù)據(jù)、單據(jù)進(jìn)行分析、判斷和評(píng)估，而且須做好審核結(jié)論的及時(shí)傳遞與妥善保存，*終共同得出合理結(jié)論。

此外，在政策風(fēng)險(xiǎn)大于信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)發(fā)展背景下，加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通，及時(shí)爭(zhēng)取針對(duì)性的指導(dǎo)和有效信息，也是確保業(yè)務(wù)受理合法合規(guī)的重要一環(huán)。

綜上，轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下交易背景和貿(mào)易背景的真實(shí)性審查不應(yīng)是單一崗位的單項(xiàng)職責(zé)，也無法憑借一人之力就可做到“盡職審查”。它不但需要合理的制度規(guī)定，更需要業(yè)務(wù)受理流程中，所有崗位對(duì)制度的切實(shí)執(zhí)行和相互配合，才能形成合力，鑄成防范風(fēng)險(xiǎn)的鐵壁銅墻。

-------------------

有些轉(zhuǎn)口貿(mào)易，表面是一種貿(mào)易方式，實(shí)質(zhì)往往是一種金融運(yùn)作。或者說，轉(zhuǎn)口貿(mào)易有時(shí)是穿著貿(mào)易外衣的金融運(yùn)作模式。但是實(shí)體經(jīng)濟(jì)里也有轉(zhuǎn)口貿(mào)易，在有些地區(qū)，轉(zhuǎn)口貿(mào)易更占據(jù)著貿(mào)易的主導(dǎo)地位。因此轉(zhuǎn)口貿(mào)易有其復(fù)雜性。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易的起源

再出口貿(mào)易方式在轉(zhuǎn)口貿(mào)易發(fā)展的初期較多發(fā)生。人們由于經(jīng)驗(yàn)、通訊設(shè)備等的缺少，轉(zhuǎn)口貿(mào)易就通過兩交貨物的進(jìn)出口來完成。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易的發(fā)生，主要是有些國(guó)家（或地區(qū)）由于地理的、歷史的、政治的或經(jīng)濟(jì)的因素，其所處的位置適合于作為貨物的銷售中心

轉(zhuǎn)口貿(mào)易又叫中轉(zhuǎn)貿(mào)易（intermediary trade），是指國(guó)際貿(mào)易中進(jìn)出口貨品的生意，不是在生產(chǎn)國(guó)與消費(fèi)國(guó)之間直接進(jìn)行，而是通過第三國(guó)轉(zhuǎn)運(yùn)進(jìn)行的買賣。這種貿(mào)易對(duì)中轉(zhuǎn)國(guó)來說即是轉(zhuǎn)口貿(mào)易。貿(mào)易的貨品能夠由出口國(guó)運(yùn)往第三國(guó)，在第三國(guó)不通過加工（轉(zhuǎn)換包裝、分類、選擇、收拾等不作為加工論）再銷往消費(fèi)國(guó)；也能夠不通過第三國(guó)而直接由生產(chǎn)國(guó)運(yùn)往消費(fèi)國(guó)，但生產(chǎn)國(guó)與消費(fèi)國(guó)之間并不發(fā)生貿(mào)易聯(lián)系，而是由中轉(zhuǎn)國(guó)分別同生產(chǎn)國(guó)和消費(fèi)國(guó)發(fā)生貿(mào)易。由于中國(guó)是世界上遭遇反傾銷多的國(guó)家，所以這種貿(mào)易形式，也幾乎變成躲避貿(mào)易制裁的專用方式之一。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易的主要特征有：

（1）兩頭在外，即境內(nèi)企業(yè)僅作為中間商的身份，賣方和買方都在境外；

（2）貨物流和資金流不匹配，即盡管付款和貨物所有權(quán)實(shí)現(xiàn)跨境轉(zhuǎn)移，但貨物本身并不一定進(jìn)入或離開中國(guó)，沒有報(bào)關(guān)單或進(jìn)境備案清單等官方資料證明；

（3）資金流一收一支：資金回流后可再次循環(huán)交易。

一般流程：

傳統(tǒng)轉(zhuǎn)口貿(mào)易的流程簡(jiǎn)述：首先，中國(guó)的A公司向境外的B公司購(gòu)買貨物；A公司向B公司付款，并從B公司取得貨物所有權(quán)。然后，A公司將貨物出售給境外的C公司，并獲得其付款。其中涉及的A、B、C三家實(shí)體通?；ハ嗒?dú)立。在傳統(tǒng)的轉(zhuǎn)口貿(mào)易中，中國(guó)A公司的盈利主要來自于低買高賣，即向C公司出售和向B公司購(gòu)買的差價(jià)獲取利潤(rùn)。

一個(gè)做轉(zhuǎn)口的九零后

不是所有的產(chǎn)品都需要做第三國(guó)轉(zhuǎn)口貿(mào)易，也不是產(chǎn)品一遇到反傾銷就一定需要用轉(zhuǎn)口運(yùn)輸來為國(guó)外進(jìn)口商避**稅。出口產(chǎn)品是否需要做轉(zhuǎn)口貿(mào)易運(yùn)輸，一般綜合考慮的因素有：是否需要配額、貨值、反傾銷稅率、產(chǎn)品類別及轉(zhuǎn)口運(yùn)輸增加的成本等。 一般情況下，對(duì)于哪類產(chǎn)品需要去做轉(zhuǎn)口貿(mào)易，轉(zhuǎn)口運(yùn)輸，須考慮以下六種情況： 1.出口需要配額且配額價(jià)格比較高的產(chǎn)品，如服裝出口需要配額的年代，用第三國(guó)中轉(zhuǎn)方式，配套第三國(guó)原產(chǎn)地證及相關(guān)出口全套文件，可節(jié)省的費(fèi)用比較可觀?，F(xiàn)在的日用陶瓷出口土耳其也需要