標題： 對外投資環(huán)境           風險管理通用原則  1、適用范圍 本報告的相關部分適用于在境外開展投資活動的各類金融構(gòu)和非金融構(gòu)，用于其基于生命周期觀點確定的所能管理或施加影響的投資活動 / 業(yè)務中的環(huán)境因素，為中資金融構(gòu)和企業(yè)識別、評估、控制和管理對外投資過程中所面臨的環(huán)境風險提供參考和建議。
本報告所稱對外投資，是指中華人民共和國境內(nèi)投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他相關權益的投資活動。
本報告所稱的環(huán)境風險，是指中資金融構(gòu)和企業(yè)對外投資業(yè)務或活動中發(fā)生環(huán)境事件的可能性及環(huán)境事件可能造成的危害程度。
本報告旨在為中資金融構(gòu)和企業(yè)提供通用原則，為投資主體準確識別和評估其對外投資活動中所面臨的環(huán)境風險，采取有效、系統(tǒng)的應對措施，并逐步建立、實施、保持和持續(xù)改進環(huán)境風險管理體系，以支持對外投資過程中更好的環(huán)境管理，在合作中逐步提升環(huán)境績效，減少生態(tài)足跡，為實現(xiàn) 《巴黎協(xié)定》 總目標和 2030 可持續(xù)發(fā)展目標，積極落實 《構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》 和 《對外投資環(huán)境風險管理倡議》 做出貢獻。
本報告提供的通用原則旨在為投資構(gòu)提供對外投資環(huán)境風險管理的基本思路和方法，所涉及的國別環(huán)境風險識別、評估和管理方法與工具，企業(yè) ESG 原則和方法，并不意味著的可能性，也不一定適用于所有投資主體或投資國家。
在金融構(gòu)和企業(yè)對外投資過程中，應根據(jù)其所處環(huán)境和投資策略，選擇適合自身情況的原則、指南、方法和工具。
2、通用原則 為了應對日趨嚴峻的環(huán)境社會挑戰(zhàn)，越來越意識到需要根據(jù)先進經(jīng)驗調(diào)整自身的標準和規(guī)范，提高應對和區(qū)域性環(huán)境風險的能力，推動環(huán)境、社會、經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展。
而投資構(gòu)在確保公共資金和引導民間資本投向綠色低碳產(chǎn)業(yè)并在融資活動中妥善管理自身環(huán)境風險和生態(tài)足跡起著至關重要的作用，因此，社會越來越重視投資構(gòu)在其運行、管理和項目活動中準確識別、評估所面臨的環(huán)境風險，并對其加以妥善控制和有效管理的能力，以降低由此引發(fā)的各類風險，助力國家 /區(qū)域可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略的實施與實現(xiàn)。
本報告所概括的中資金融構(gòu)和企業(yè)對外投資環(huán)境風險管理通用原則是動態(tài)的，反映國內(nèi)在社會、環(huán)境和經(jīng)濟方面的發(fā)展及其關注議題的持續(xù)演變。
因此，未來可能會根據(jù)社會經(jīng)濟的發(fā)展和環(huán)境風險管理水平的不斷提高而出現(xiàn)更多的可供參考的通用原則。
原則 1. 投資構(gòu)組織治理 投資構(gòu)應結(jié)合投資所在區(qū)域 / 國家經(jīng)濟、社會和環(huán)境發(fā)展狀況，尤其是生態(tài)環(huán)境和資源能源利用現(xiàn)狀，參考現(xiàn)行公約、通用標準和指南、先進經(jīng)驗，遵守國家和投資活動所在國法律法規(guī)、標準、規(guī)定、指引等，建立一套完整、系統(tǒng)、適合構(gòu)所處行業(yè)和發(fā)展策略的、具有實操性的環(huán)境風險識別、評估和管理體系，環(huán)境績效考核標準及客戶使用指南 （供應鏈管理指南）等。
將可持續(xù)發(fā)展策略、負責任投資、ESG 準則等恰當?shù)厝谌肫渫顿Y決策、日常運行管理、項目建設和運營及供應鏈管理中。
一套運行良好的環(huán)境風險管理體系要具有連貫性、相關性、一致性、完整性、準確性和透明度，并可以持續(xù)改進，逐步完善。
投資構(gòu)要明確其環(huán)境風險管理政策和方針，建立相關的管理架構(gòu)和組織構(gòu)。
投資構(gòu)要明確環(huán)境風險管理體系的總目標，闡述其原則和所關注議題及領域，確定實施過程，制定與之相關的可持續(xù)的績效評估標準及環(huán)境政策實施指南。
使用這些工具和方法，投資構(gòu)工作人員或第三方評估構(gòu)可通過盡職調(diào)查、評估和監(jiān)督，來保證自身及與其有業(yè)務合作的組織在投資活動準備和實施期間的各項行為都符合其環(huán)境風險管理體系的相關要求和規(guī)定。
投資構(gòu)應建立合規(guī)制度，以監(jiān)督投資業(yè)務 / 活動各階段的環(huán)境影響、減緩措施和績效是否符合其風險管理體系或制度的要求。
如某一投資活動 / 業(yè)務有違反其管理或保障政策的風險，合規(guī)監(jiān)督工作組即需對其提出改進措施，采取適當?shù)目刂拼胧?，已達到符合環(huán)境風險管理體系或制度的要求和規(guī)定。
自帶路倡議提出以來，在帶路沿線投資日趨活躍。
帶路沿線多為發(fā)展家和新興經(jīng)濟體，其發(fā)展過程中面臨的環(huán)境和社會挑戰(zhàn)會在不同階段有所改變，中資金融構(gòu)和企業(yè)的環(huán)境風險管理體系 /制度應在實踐的基礎上進行階段性地調(diào)整，使之適應新的經(jīng)濟社會形勢、投資方式和工具，以確保滿足不斷變化的需求并適應新的投資業(yè)務和項目會。
原則 2. 環(huán)境風險識別、評估和管理 2.1 當投資活動處于立項、審批或融資階段時，投資構(gòu) （包括金融構(gòu)和企業(yè)） 應參考、國家相關標準 / 目錄或構(gòu)風控評估體系，對投資活動潛在的環(huán)境影響及風險程度進行分類。
同時，投資構(gòu)應詳細調(diào)查和充分了解投資活動所在國對其所投資領域 / 行業(yè)的環(huán)境法規(guī)體系、合規(guī)標準和要求、相關政策和規(guī)定，以及領域 / 行業(yè)發(fā)展趨勢等，以便對投資業(yè)務 / 活動所面臨的環(huán)境及可能由此引發(fā)的各種風險進行準確識別與評估。
通常而言，投資活動可根據(jù)其可能造成的環(huán)境影響的程度分為以下三類 1： A 類：項目對環(huán)境和社會有潛在不可逆的或前所未有的多種重大影響； B 類：項目對環(huán)境社會可能造成不利影響的程度有限或數(shù)量較少，而影響一般局限于特定范圍，且大部分可逆并易于采取減緩措施得以解決或控制； C 類：項目對環(huán)境社會影響輕微或無不利影響。
2.2 投資構(gòu)需根據(jù)自身所處的環(huán)境確認其對外投資活動中可能涉及的環(huán)境議題，并根據(jù)投資活動對各議題的影響程度確定關鍵環(huán)境議題 / 因素。
投資構(gòu)應在其投資分析、決策和投資活動的全生命周期充分考慮這些關鍵議題，并采取妥善措施應對所面臨的關鍵環(huán)境風險。
建議投資構(gòu)在對外投資中識別、評估關鍵環(huán)境議題 / 因素時，考慮與投資活動所處領域相關的公約、標準、指南，以及國內(nèi)和投資所在國相關的法律法規(guī)、標準和政策等。
同時根據(jù)自身投資發(fā)展策略和投資所在國家 / 地區(qū)的經(jīng)濟、社會和環(huán)境發(fā)展狀況來進行調(diào)整。
建議包括但不限于以下環(huán)境因素：生物多樣性保護、自然棲息地保護與恢復； 資源保護和可持續(xù)利用，如礦產(chǎn)、草原、森林、海洋、水資源、土壤資源等； 能源利用和管理； 應對氣候變化：減緩與適應； 社區(qū)環(huán)境、健康與安全； 文化遺產(chǎn)及移民。
投資構(gòu)可根據(jù)投資業(yè)務 / 活動對不同環(huán)境議題的影響及其程度，將投資活動或業(yè)務所涉及的環(huán)境風險進行分類，并制定相應的管理措施和應對策略。
2.3 投資構(gòu)的環(huán)境風險管理體系應包括對整個投資業(yè)務/活動的影響進行評估和管理的標準與程序，保證投資活動在決策期即可評估潛在的負面影響，制定并采取相應的措施，以避免、減少、減緩或補償可能產(chǎn)生的負面影響。
在準備和實施過程中，要通過一定的渠道和制度向受影響社區(qū)和人群，以及其他利益相關方公開環(huán)境風險等信息，征求其意見和建議。
在實施過程中，要對環(huán)境減緩措施及取得的環(huán)境績效進行監(jiān)督和評估，并通過恰當?shù)闹葡蚬娺M行披露。
在投融資周期的各個階段應及時更 新信息，使風險管理體系或制度融入從設計到實施的整個生命周期中。
2.4 投資構(gòu)應對其環(huán)境風險管理 / 保障政策制定的目的、目標、原則，及各具體政策的范圍、目標和啟動條件進行界定，并對其業(yè)務 / 投資活動合作方提出一整套具體的環(huán)境風險管理或保障要求，以控制和管理投資活動 / 業(yè)務中的環(huán)境風險，進行負責任投資，履行自身的社會責任。
2.5 投資構(gòu)可遵照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、國家發(fā)展政策和相關技術標準，參考相關的法律法規(guī)和政策指南，借鑒先進經(jīng)驗和技術標準，根據(jù)自身的投資和發(fā)展策略，制定禁止和 / 或有限制的投資領域和活動清單以及鼓勵和支持清單。
1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長時間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開始做了,稅務問題托管，后續(xù)的維護成本，金額多少合適,證書辦理背景 關于境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須滿足哪些條件，給出回復如下: 1、對外投資，其境內(nèi)企業(yè)必須成立滿一年; 2、個人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內(nèi)企業(yè)注冊資本; 3、境外設立的企業(yè)，必須與境內(nèi)企業(yè)的行業(yè)有關聯(lián); 4、對外設立構(gòu)成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須前往企業(yè)所在地的商務部對外合作處，辦理投資備案證書;接著又到市商務部及發(fā)改委咨詢了辦理個人37號文,返程投資備案備案證書的流程及細節(jié)終協(xié)助該公司拿下了商務部發(fā)改委的兩個對外投資的批文 6、在整個咨詢過程中，沒有一個部門可以統(tǒng)一詳細的解答全部流程，每個部門只負責自己的那部分環(huán)節(jié)，無論從精力還是時間來說都給企業(yè)增加了不少的負擔。
對于整個環(huán)節(jié)而言，辦理對外投資備案證書是前置的環(huán)節(jié)，特別是投資項目情況說明，是批準備案項目的關鍵。
37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書 7、公司介紹我司是一家的跨境商務咨詢公司，主要從事跨境投資（ODI）設計及落地、紅籌和VIE設計及落地、返程投資設計及落地、進出囗咨詢等方面的團隊。
8、經(jīng)過多年在這一領域的深耕，我們已為上百家企業(yè)的海外投資和并購、紅籌和VIE設計的審批環(huán)節(jié)提供了咨詢方案，為眾多的企業(yè)架設起從境內(nèi)到境外，從境外到境內(nèi)的合法的資金通道。
9、我們這部分客戶中的15%是上市企業(yè)。
讓資金的進出境合法、合規(guī)，為企業(yè)的“走出去”保駕護航，是我們的理念。
在咨詢項目中，我們往往能提供獨到觀點及真知灼見，這也是我們?yōu)榭蛻舴盏倪^人之處。
這些真知灼見的背后，是企業(yè)每年數(shù)億美元的跨境投盜項目。
業(yè)務范圍： 1、公司構(gòu)架規(guī)劃，境司設立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業(yè)個人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構(gòu)搭建" 2.6 投資構(gòu)應推動其投資活動 / 業(yè)務關鍵合作方建立動態(tài)的、可持續(xù)改進的環(huán)境和社會管理體系（ESMS），以便在整個投資活動周期內(nèi)對其環(huán)境和社會績效進行有效的管理與監(jiān)督。
原則 3. 信息公開與透明度 信息公開是提高投資構(gòu)經(jīng)營和投資活動透明度，進行負責任投資的基礎。
特別是在環(huán)境管理水平不高，監(jiān)管構(gòu)不發(fā)達，環(huán)境力度不夠的國家和地區(qū)，及時、恰當、、有效、系統(tǒng)的信息公開和披露制度可以避免利益相關方的猜忌和不信任。
同時，遵循高透明度的公開披露原則，有助于促進同業(yè)公平與良性競爭，以及良好社會監(jiān)督制的形成。
投資構(gòu)應建立并完善信息公開和披露制度，與投資業(yè)務 / 活動合作方一起，在適合的地點，以受影響人群能夠理解的語言和符合當?shù)匚幕曀椎姆绞剑皶r向投資所在國受影響社區(qū)、非組織、媒體和社會公眾及其他利益相關方，發(fā)布與投資活動相關的環(huán)境信息，無論正面還是負面。
以便利益相關方為投融資活動的決策、設計、實施、運營提供建議和意見，并進行恰當?shù)販贤ㄅc交流。
信息公開和披露既包括決策前投資活動可能造成的環(huán)境風險，也包括投資活動全生命周期各階段的環(huán)境風險持續(xù)信息公開。
投資構(gòu)應根據(jù)投資活動所處的行業(yè) / 領域及所面臨的關鍵環(huán)境風險，確定環(huán)境信息的公開范圍。
公開范圍不**于投資活動全生命周期的環(huán)境風險及應對措施，也建議包括投資構(gòu)自身環(huán)境風險管理體系的相關信息，以便利益相關方能及時、準確、的了解自身可能受到的影響、影響的減緩和控制措施及投資構(gòu)如何通過系統(tǒng)的方法識別、評估和管理其投資業(yè)務 / 活動可能造成的各類風險。
在此基礎上，利益相關方可能更有效地與投資構(gòu)進行交流并參與投資活動的各個階段，提出更恰當?shù)慕ㄗh和意見，供投資構(gòu)借鑒和考慮。
原則 4. 利益相關方參與 利益相關方的識別與參與在中資金融構(gòu)和企業(yè)對外投資環(huán)境風險管理中的作用非常重要。
利益相關方指在投資活動中有一項或多項利益的組織或個人。
由于這些利益會受到投資活動的影響，利益相關方由此會與投資構(gòu)建立某種關系，此類關系的建立是由于存在著受影響的利益，而不依賴于相關各方是否意識到該利益的存在。
投融資構(gòu)進行投資分析和決策時，應充分考慮利益相關方的需求和影響，并采用在結(jié)構(gòu)、語言、文化和習俗等方面均恰當?shù)姆绞剑_保利益相關方在投資活動生命周期內(nèi)全程參與。
利益相關方參與可采取多種形式，可由投資構(gòu)發(fā)起，或開始于與其有業(yè)務關系的構(gòu)。
可通過召開形式廣泛的非正式或正式會議來實現(xiàn)，如個人會晤、會議、研討會、座談會、公開聽證、圓桌討論、咨詢委員會、定期開展的信息通報和咨詢程序、集體談判、網(wǎng)絡論壇等。
利益相關方參與宜為互動式和雙向交流式，以便利益相關方對投資活動的訴求和影響能在投資決策及投資活動全生命周期中被妥善考慮、分析及響應，并予以合理采納。
投資構(gòu)也應根據(jù)各利益相關方受投資活動所引起的環(huán)境社會風險影響的程度、利益相關方的訴求、對投資活動所能造成的影響，以及其他可能的相關因素，識別關鍵利益相關方，與其積極交流與溝通，確保關鍵利益相關方的影響和訴求能在投資活動中予以妥善和恰當?shù)乜紤]、分析、響應和采納。
原則 5. 溝通與申訴 / 問題解決 投資構(gòu)應建立一套溝通與申訴制，以便利益相關方、受影響的社區(qū)和人群可以對投資活動所引起的負面環(huán)境影響發(fā)表意見，與投資活動實施方溝通交流，尋求問題解決方案。
申訴制是指服務于受到某些商業(yè)投資活動負面影響的個人、職工、社區(qū)和 / 或民間組織的一種正式且具備法律意義或不具備法律意義的投訴制，也稱為“爭端”、“投訴”、“問責”或“問題解決”制。
一般而言，申訴制會涵蓋投資活動、投資構(gòu)、地區(qū)、國家以及間各層面，不同層面的申訴制在目標、手段、目標群體以及支持的來源上有所區(qū)別。
作為提供溝通渠道、擴大利益相關方參與度的一種方式，申訴制可能為投資構(gòu)決策、避免、減緩和 /或糾正一些可能對當?shù)厣鐓^(qū)產(chǎn)生負面環(huán)境影響的投資活動提供參考，同時也有助于投資構(gòu)與利益相關方充分交流，妥善解決由于負面環(huán)境影響而引發(fā)的各類風險。
申訴制的建立，應盡量遵循可接觸性、可預測性、公平性、透明性和獨立性的原則。
溝通與申訴制可根據(jù)投資構(gòu)的實際情況采取不同的方式，如設立專職的部門，任命專職人員或委托獨立的第三方。
不同的申訴制處理投訴的方式也有所區(qū)別。
可以促進對話甚至介入對話的方式解決爭端，可通過查明事實并提供建議或陳述報告解決爭端，也可通過其他具有強制性的方式來解決爭端，如通過調(diào)查和評估。
投資活動引起的環(huán)境風險如何嚴重違反投資構(gòu)環(huán)境風險管理政策和相關準則，則可撤銷投資資金或停止投資活動。
原則 6. 能力建設 在中資構(gòu)對外投資活動中，應向該投資活動 / 業(yè)務合作伙伴解釋其環(huán)境風險識別、評估和管理制度 /體系要求，通過能力建設幫助合作伙伴在其投融資準備和實施過程中滿足這些要求，進行盡職調(diào)查、審查、監(jiān)督和評估執(zhí)行情況。
投資構(gòu)應建立、健全與其環(huán)境風險管理相關的培訓制度，定期對其工作人員和投資活動關鍵合作方進行能力建設和培訓交流，以便其理解并準確應用環(huán)境風險管理或保障政策，將其妥善融入日常業(yè)務和投資活動實施中。
投資構(gòu)在其環(huán)境風險管理培訓制度中應包括對利益相關方的定期能力建設與培訓交流，以便利益相關方更清晰、、準確地理解投資活動可能引起的環(huán)境風險及投資構(gòu)相應的管理體系和應對措施，以便其更好地反饋其利益考慮，更便于推動投資構(gòu)做出適當?shù)臎Q策并將其恰當?shù)姆答伻谌胪顿Y活動環(huán)境風險管理措施中。
原則 7. 第三方構(gòu)合作 投資構(gòu)在投資活動全過程中，應與包括 NGO、環(huán)境咨詢、風險管理、律師事務所、智庫等在內(nèi)的第三方構(gòu)進行溝通和合作，借助構(gòu)獲得所在地信息、支撐及搭建與利益相關方的溝通平臺，有效識別、評估并管理其投資活動可能引起的環(huán)境風險，并降低由此引發(fā)的各類社會或金融風險發(fā)生的概率，或妥善解決已引起的各類風險。
投資構(gòu)也可借助包括當?shù)厣鐓^(qū)、媒體、社會組織在內(nèi)的民間溝通和協(xié)調(diào)力量，與當?shù)乩嫦嚓P方形成良好的互動和磋商制，建立信任，促進利益相關方更好地參與投資活動的決策和實施中，便于投資活動順利展開。
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