香港上市VIE架構(gòu)如何辦理ODI備案？

由于政策原因，因此在香港注冊(cè)公司也屬于境外公司，有客戶問小編，有些境外公司在拓展境外業(yè)務(wù)時(shí)需要辦理ODI備案，而有的又不需要，這到底是依據(jù)什么來判定的呢?簡單來說，設(shè)立香港公司或者其他離岸公司，如果單純做貿(mào)易，不需要對(duì)注冊(cè)資本進(jìn)行實(shí)繳(香港公司不需要實(shí)繳)，那么就不涉及錢轉(zhuǎn)出去的問題，自然這種情況是不需要進(jìn)行境外投資備案的。如果設(shè)立的境外公司要進(jìn)行海外投資、持有資產(chǎn)等，涉及到大額資金從國內(nèi)賬戶轉(zhuǎn)入到境外公司賬戶中去，那么就需要進(jìn)行境外投資備案，否則錢沒有辦法出境。

一、辦理ODI的要求

1、境內(nèi)公司**是成立滿1年以上，因?yàn)闈M1年的企業(yè)，可以提供完整的審計(jì)報(bào)告。但即使不滿一年也還是可以辦理的，具體要結(jié)合公司的情況來看。

2、審計(jì)報(bào)告必須是盈利的，其中凈資產(chǎn)和凈利潤要大于對(duì)外的投資額，公司的資產(chǎn)負(fù)債率**低于70%，越低越好。辦理前可以先把審計(jì)報(bào)告發(fā)給我們先查看是否滿足要求。

3、公司股東的背景，資金的來源必須是合法、真實(shí)的。

二、企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）準(zhǔn)備資料

一般情況下，企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）需通過商務(wù)部網(wǎng)站“對(duì)外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)”提交電子申請(qǐng)材料，同時(shí)，需線下提交紙質(zhì)資料。不過，部分地區(qū)實(shí)施無紙化辦公，原則上不用再遞交紙質(zhì)文件。以深圳為例，公司通過深圳市行政審批服務(wù)綜合管理系統(tǒng)和商務(wù)部業(yè)務(wù)統(tǒng)一平臺(tái)同步上傳備案材料，無需遞交紙質(zhì)文件。

在企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）過程中，公司一定要真實(shí)、準(zhǔn)確的填寫各項(xiàng)資料，切勿錯(cuò)誤、遺漏的情況。不同地區(qū)情況不同，辦理過程中以實(shí)際情況為準(zhǔn)。不確認(rèn)的情況下，可咨詢當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門。

企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）資料：申請(qǐng)書；《境外投資申請(qǐng)表》；境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；有關(guān)部門對(duì)所涉屬于限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

注意，企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）申請(qǐng)書要素不全、申請(qǐng)表填寫不規(guī)范、申請(qǐng)主體錯(cuò)誤等情況，將會(huì)導(dǎo)致備案申請(qǐng)不予通過。企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）申請(qǐng)通過后，公司將收到《企業(yè)境外投資證書》。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司應(yīng)于實(shí)際對(duì)外投資業(yè)務(wù)發(fā)生后填報(bào)對(duì)外投資統(tǒng)計(jì)月報(bào)，并按時(shí)完成對(duì)外投資年報(bào)統(tǒng)計(jì)填報(bào)工作。其中，《企業(yè)境外投資證書》有效期是兩年，可變更、補(bǔ)證或注銷。

三、企業(yè)對(duì)外投資備案（ODI備案）報(bào)到登記

公司取得《企業(yè)境外投資證書》后，應(yīng)向駐外使館報(bào)到登記。因此，國內(nèi)公司在香港辦理完注冊(cè)登記后，需在30日內(nèi)向中聯(lián)辦經(jīng)濟(jì)部報(bào)到登記，并將報(bào)到登記回執(zhí)聯(lián)交予當(dāng)?shù)厥〖?jí)商務(wù)主管部門。

報(bào)到登記需提交資料：《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)到登記表》《企業(yè)境外投資證書》新設(shè)境外公司《公司注冊(cè)證書》新設(shè)境外公司《商業(yè)登記證》。報(bào)到登記不接受郵寄處理，如果貴公司有辦理報(bào)到登記的需求，騰博可代為處理。

在辦理ODI備案時(shí)，需要注意以下幾點(diǎn)：

1. 申請(qǐng)材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，切勿出現(xiàn)錯(cuò)誤或遺漏的情況。特別是涉及出口限制或禁止的商品或技術(shù)時(shí)，需提交相關(guān)準(zhǔn)予出口的材料。
2. 申請(qǐng)主體必須明確，包括境內(nèi)投資主體和境外投資主體。同時(shí)，需提供完整的申請(qǐng)材料，包括申請(qǐng)書、境外投資申請(qǐng)表、境外投資相關(guān)合同或協(xié)議、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件等。
3. 在取得《企業(yè)境外投資證書》后，需在30日內(nèi)向中聯(lián)辦經(jīng)濟(jì)部報(bào)到登記，并將報(bào)到登記回執(zhí)聯(lián)交予當(dāng)?shù)厥〖?jí)商務(wù)主管部門。報(bào)到登記需提交《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)到登記表》、《企業(yè)境外投資證書》、新設(shè)境外公司《公司注冊(cè)證書》、新設(shè)境外公司《商業(yè)登記證》等材料。
4. 辦理ODI備案的時(shí)間一般比較長，需要耐心等待。如果需要加急辦理，可以聯(lián)系當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門咨詢相關(guān)辦理流程和時(shí)間安排

以上根據(jù)騰博國際李先生實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)撰寫，詳情可點(diǎn)主頁添加咨詢。

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